Financiële forensische analyse
Bitcoin-expert in fiscaal strafrecht
Crypto-belastingrapporten voor strafrechtelijke procedures – FIFO-conform en juridisch correct
Als de belastingdienst een onderzoek instelt naar de cryptobezittingen van uw cliënt: Wij bieden u een juridisch onderbouwd waarderingsrapport voor uw cryptovaluta – identificatie van de wallet, volledige reconstructie van de transacties, FIFO-berekening volgens de richtlijnen van het Duitse federale ministerie van Financiën (BMF). Eerste beoordeling binnen 24 uur.
- Gespecialiseerd in deskundig advies over crypto in het kader van belasting- en strafrecht – niet zomaar een belastingadviseur die ook verstand heeft van crypto.„
- FIFO-methode volgens de huidige BMF-richtlijnen, duidelijk gedocumenteerd en juridisch verdedigbaar.
- Directe lijn naar de directie: Lydia Bonhard-Lüdtke en David Lüdtke
Verzoek om een deskundig advies over cryptovaluta in een strafzaak.
Kunt u de situatie kort beschrijven – de huidige stand van de procedure, de onderzoekende instantie en de beschikbare gegevens? Wij nemen binnen 24 uur contact met u op met een eerste deskundige beoordeling en een kostenraming.
Waarom belastingadvocaten samenwerken met financieel forensisch onderzoek
FIFO-conforme berekening
Volgens de brief van de BMF, met een begrijpelijke methodologie en een reproduceerbare gegevensbasis.
Forensisch onderzoek naar wallets en exchanges
Volledige reconstructie van bezittingen en transacties door de jaren heen, zelfs met fragmentarische gegevens.
Juridisch toelaatbare deskundigenadviezen
Methodologiehoofdstuk, broncodehashes, toolversies; deskundige getuigenis in de hoofdzitting op verzoek.
Strikte geheimhouding
Geheimhoudingsverklaring op verzoek, versleutelde gegevensoverdracht, samenwerking via het advocatenkantoor met bescherming door het beroepsgeheim.
Feedback binnen 24 uur
Eerste beoordeling van de feiten binnen één werkdag, transparante kostenraming.
Management als contactpersoon
Lydia Bonhard-Lüdtke en David Lüdtke behandelen elk project persoonlijk – geen heen en weer tussen klerken.
Zo wordt een juridisch correcte belastingaanslag voor cryptovaluta opgesteld.
1
Eerste consultatie en gegevensverzameling
U beschrijft de status van de procedure, het vermeende delict en de beschikbare gegevensbronnen (exportgegevens van valutawissels, walletadressen, belastingdocumenten, gegevens over inbeslagname). Wij beoordelen de gegevens en bepalen de reikwijdte van het deskundigenoordeel. Eerste beoordeling binnen 24 uur.
2
Portemonnee-analyse en FIFO-berekening
We consolideren uitwisselingsgegevens, identificeren de bijbehorende wallets, reconstrueren on-chain transacties en berekenen bezittingen, instromende en uitstromende activa, vermogenswinsten en houdperioden met behulp van het FIFO-principe – in overeenstemming met de huidige BMF-brief over de inkomstenbelastingbehandeling van cryptoactiva.
3
Deskundige adviezen en ondersteuning van de verdediging
U ontvangt een gestructureerd rapport met een gedetailleerde beschrijving van de methodologie, de gegevensbasis, de berekeningslogica en de resultaten – inclusief gevoeligheidsanalyses voor betwiste aannames (bijv. hard forks, staking, NFT's). Op verzoek zijn ook verklaringen voor belastingonderzoeken en deskundigenverklaringen beschikbaar.
Wat onze cryptobelastingaanslag voor u kan betekenen
Portemonnee-identificatie
Het in kaart brengen van adressen aan personen en uitwisselingen, clusteranalyse, heuristieken voor het bewaren van bewijsmateriaal.
Volledige reconstructie van de transactie
On-chain analyse over alle relevante blockchains (Bitcoin, Ethereum, Layer-2, andere belangrijke blockchains).
FIFO-berekening volgens de BMF-brief
Aanschaffingskosten, verkoopopbrengsten, houdperioden, vermogenswinsten; reproduceerbaar en verifieerbaar.
Bijzondere gevallen gedocumenteerd
Hard forks, airdrops, staking, lending, NFT's, liquiditeitspools, DeFi – elk met zijn eigen waarderingslogica.
Tegenrapport
Verklaring over de berekeningen van het belastingonderzoek, opsporing van methodologische fouten, alternatieve FIFO-methoden in geval van gegevenshiaten.
Controle op de plausibiliteit van klantgegevens
Een realistische inschatting van wat men mee kan nemen ter verdediging en waar de risico's liggen.
Deskundig oordeel
Aanwezigheid bij de hoofdzitting, toelichting van de methodologie aan de rechtbank en het openbaar ministerie.
Grondslag voor zelfrapportage
Een betrouwbare berekening als basis voor een effectieve vrijwillige openbaarmaking – volgens §371 AO.
Onze typische klanten
Advocaat gespecialiseerd in belastingrecht
Hoofddoelgroep: Opdrachtverlening via het advocatenkantoor, bescherming door het beroepsgeheim, duidelijke taakverdeling.
Belastingadviseur in strafzaak
Wanneer de belastingadviseur de cliënt blijft ondersteunen en een deskundig oordeel nodig heeft als basis voor discussie.
Advocaat gespecialiseerd in economische strafrechtelijke verdediging
In procedures met betrekking tot witwaspraktijken, fraude of insolventiemisdrijven waarbij cryptovaluta betrokken zijn.
Verdedigingsadvocaten in situaties waarin ze zichzelf melden
Een betrouwbare berekening als basis voor een effectieve zelfonthulling.
Wij werken aan de defensiezijde. Verzoeken van overheidsinstanties behandelen we apart en pas na formele toestemming.
De mensen achter Financial Forensics
Financiële forensische expertise wordt geleverd door Lydia Bonhard-Lüdtke En David Lüdtke Het team wordt geleid door [naam van de hoofdexpert/bedrijfsvertegenwoordiger]. Beiden hebben ervaring in financiële analyse, IT- en cryptoforensisch onderzoek en het optreden als deskundige getuige. Het team wordt aangevuld door IT-forensische specialisten en een netwerk van belastingadvocaten en -experts.
In procedures over belastingontduiking is reproduceerbaarheid cruciaal: elk cijfer in het deskundigenrapport moet exact terug te voeren zijn op de gedocumenteerde gegevens – anders is het rapport kwetsbaar voor betwisting in de hoofdzaak. Daarom behandelen Lydia Bonhard-Lüdtke en David Lüdtke elke zaak persoonlijk.
Veelgestelde vragen over cryptografische rapporten in strafzaken
Zodra de belastingdienst met eigen berekeningen komt, is een tegenbeoordeling vrijwel onvermijdelijk. Zelfs in de fase vóór de aanklacht – bij dreigende vrijwillige openbaarmaking of tijdens het onderzoek zelf – verduidelijkt een betrouwbaar deskundigenoordeel het werkelijke belastingrisico en de beschikbare verdedigingsmogelijkheden.
FIFO (First-In-First-Out) is de consumptievolgorde die moet worden toegepast volgens de richtlijnen van het Duitse federale ministerie van Financiën (BMF): de eerst verworven munten worden geacht als eerste te worden verkocht. Wij berekenen de aanschafkosten, de houdperiodes en de vermogenswinsten consequent volgens FIFO en documenteren de berekeningsmethode volledig.
Tools voor het volgen van cryptovaluta bieden een basis voor berekeningen, maar geen deskundig oordeel. In de rechtbank zijn de methodologische onderbouwing, de volledigheid van de gegevens, de behandeling van bijzondere gevallen (hard forks, staking, NFT's) en de plausibiliteit van de aannames doorslaggevend. Deze aspecten horen thuis in een deskundig oordeel – niet in de export van een tool.
Wij geven er de voorkeur aan om zaken via het kantoor van de advocaat van de verdediging af te handelen. Dit waarborgt het beroepsgeheim en een duidelijke communicatielijn. Wij accepteren alleen in uitzonderlijke gevallen en na overleg rechtstreekse instructies van de verdachte.
Wij werken op basis van een uurtarief of een vast tarief. Na het eerste gesprek ontvangt u een schriftelijke offerte met de benodigde werkzaamheden. Vaste tarieven zijn mogelijk voor duidelijk omschreven taken; voor grote hoeveelheden data en internationale uitwisselingen werken we met budgetten en tussentijdse rapporten.
Een plausibiliteitstoets met een beheersbare hoeveelheid gegevens is binnen 2 tot 3 weken beschikbaar. Uitgebreide rapporten over meerdere belastingjaren, meerdere wallets en meerdere exchanges vereisen 4 tot 8 weken. We zullen de exacte termijn na ons eerste gesprek bevestigen.
Dit is eerder regel dan uitzondering. Wij werken volledig transparant: we documenteren waar er lacunes in de gegevens bestaan, leveren plausibele schattingen voor of tegen de cliënt (afhankelijk van de opdracht) en bieden gevoeligheidsanalyses voor betwiste aannames. Dit is precies wat een rechtbank verwacht van een betrouwbaar deskundigenoordeel.
Stuur uw vraag – u ontvangt binnen 24 uur antwoord.
Verdedigt u zich tegen een zaak van belastingontduiking met betrekking tot cryptovaluta, of bereidt u een vrijwillige melding voor? Beschrijf kort de status van uw zaak en de beschikbare gegevens – wij nemen binnen één werkdag contact met u op met een eerste professionele beoordeling en een kostenraming. Vertrouwelijk, gratis en vrijblijvend.
Professionele financiële forensische analyses en OSINT-onderzoeken voor advocaten, juristen en bedrijven.
Dochteronderneming: Crypto-onderzoek
+49 6057 772 994 86
postfach@finanz-forensik.de
9:00 - 20:00 uur
© 2026 Finanz Forensik GmbH. Alle rechten voorbehouden.