Expert en Bitcoin et en droit pénal fiscal
Déclarations fiscales en cryptomonnaies pour les procédures pénales – Conformes à la méthode FIFO et juridiquement valides
Si l'administration fiscale enquête sur les avoirs en cryptomonnaies de votre client : nous vous fournissons un rapport d'évaluation juridiquement valable comprenant l'identification du portefeuille, la reconstitution complète des transactions et le calcul FIFO selon les directives du ministère fédéral allemand des Finances (BMF). Première évaluation sous 24 heures.
- Spécialisé dans les avis d'experts en cryptomonnaies en droit pénal fiscal – et non pas „ un conseiller fiscal qui connaît aussi les cryptomonnaies “.“
- Méthodologie FIFO conforme aux directives actuelles de BMF, clairement documentée et défendable devant les tribunaux.
- Ligne directe avec la direction, Lydia Bonhard-Lüdtke et David Lüdtke
Demande d'avis d'expert en cryptomonnaies dans le cadre d'une procédure pénale
Veuillez nous décrire brièvement la situation : l’état actuel de la procédure, l’autorité chargée de l’enquête et les données disponibles. Nous vous contacterons sous 24 heures pour vous fournir une première évaluation d’expert et un devis.
Pourquoi les avocats spécialisés en défense fiscale travaillent avec des experts en criminalistique financière
calcul conforme à la méthode FIFO
Selon la lettre de la BMF, avec une méthodologie compréhensible et une base de données reproductibles.
Analyse forensique des portefeuilles et des plateformes d'échange
Reconstitution complète des avoirs et des transactions sur plusieurs années, même avec des données fragmentaires.
Avis d'experts juridiquement admissibles
Chapitre méthodologie, hachages sources, versions des outils ; témoignage d'expert lors de l'audience principale sur demande.
Stricte confidentialité
Accord de confidentialité sur demande, transfert de données cryptées, intervention par l'intermédiaire du cabinet d'avocats avec protection par le secret professionnel de l'avocat.
Réponse sous 24 heures
Examen initial des faits sous un jour ouvrable, estimation des coûts transparente.
La direction en tant que personne de contact
Lydia Bonhard-Lüdtke et David Lüdtke gèrent personnellement chaque projet – pas d'échanges entre employés.
Voici comment est élaborée une évaluation fiscale des cryptomonnaies juridiquement valable.
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Consultation initiale et collecte de données
Vous décrivez l'état d'avancement de la procédure, l'infraction présumée et les sources de données disponibles (relevés de change, adresses de portefeuilles, documents fiscaux, données de saisie). Nous analysons ces données et définissons le périmètre de notre expertise. Une première évaluation est fournie sous 24 heures.
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Analyse du portefeuille et calcul FIFO
Nous consolidons les données d'échange, identifions les portefeuilles associés, reconstituons les transactions sur la chaîne et calculons les avoirs, les flux entrants et sortants, les plus-values et les périodes de détention en utilisant la méthode FIFO – conformément à la lettre actuelle du BMF sur le traitement fiscal des actifs cryptographiques.
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Avis d'experts et soutien à la défense
Vous recevrez un rapport structuré détaillant la méthodologie, les données utilisées, la logique de calcul et les résultats, incluant des analyses de sensibilité pour les hypothèses contestées (par exemple, les hard forks, le staking, les NFT). Des déclarations pour les contrôles fiscaux et des témoignages d'experts sont également disponibles sur demande.
Ce que notre évaluation fiscale des cryptomonnaies peut faire
Identification du portefeuille
Cartographie des adresses en fonction des personnes et des échanges, analyse de regroupement, heuristiques pour la préservation des preuves.
Reconstruction complète de la transaction
Analyse on-chain sur toutes les chaînes pertinentes (Bitcoin, Ethereum, Layer-2, autres chaînes majeures).
Calcul FIFO selon la lettre BMF
Coûts d'acquisition, produits de vente, périodes de détention, gains en capital ; reproductibles et vérifiables.
Cas particuliers documentés
Hard Forks, airdrops, staking, prêts, NFT, pools de liquidités, DeFi – chacun avec sa propre logique d'évaluation.
Contre-rapport
Déclaration relative aux calculs effectués par l'enquête fiscale, à la détection des erreurs méthodologiques et aux méthodes alternatives de traitement FIFO en cas de données manquantes.
Vérification de la plausibilité des informations client
Une évaluation réaliste de ce qui peut être emporté en défense et des risques encourus.
Déclaration d'expert
Comparution à l'audience principale, explication de la méthodologie au tribunal et au parquet.
Base de l'auto-déclaration
Un calcul fiable comme base d’une divulgation volontaire efficace – conformément à l’article 371 de l’AO.
Nos clients types
avocat fiscaliste
Groupe cible principal : Mandat via le cabinet d’avocats, protection par le secret professionnel de l’avocat, répartition claire des tâches.
Conseiller fiscal dans le cadre de procédures pénales
Lorsque le conseiller fiscal continue d'accompagner le client et a besoin de l'avis d'un expert comme base de discussion.
avocat en droit pénal économique
Dans le cadre de procédures relatives au blanchiment d'argent, à la fraude ou aux infractions d'insolvabilité impliquant des cryptomonnaies.
Les avocats de la défense dans les situations d'auto-déclaration
Un calcul fiable comme base d'une auto-divulgation efficace.
Nous travaillons dans le secteur de la défense. Nous traitons les demandes des agences gouvernementales séparément et uniquement après autorisation formelle.
Les personnes à l'origine de la criminalistique financière
L'analyse financière est assurée par Lydia Bonhard-Lüdtke et David Lüdtke L'équipe est dirigée par [nom de l'expert principal/représentant de l'entreprise]. Tous deux possèdent une solide expérience en analyse financière, en criminalistique informatique et cryptographique, ainsi qu'en matière de témoignages d'experts. L'équipe est complétée par des spécialistes en criminalistique informatique et un réseau d'avocats et d'experts fiscalistes.
Dans les procédures de fraude fiscale, la reproductibilité est essentielle : chaque chiffre figurant dans l’avis d’expert doit être précisément rattaché aux données documentées ; à défaut, cet avis risque d’être contesté lors du procès. C’est pourquoi Lydia Bonhard-Lüdtke et David Lüdtke traitent personnellement chaque dossier.
Questions fréquentes concernant les rapports cryptographiques dans les procédures pénales
Dès que les autorités fiscales présentent leurs calculs, une contre-évaluation est quasi indispensable. Même avant la mise en accusation – en cas de menace de divulgation volontaire ou pendant l'enquête elle-même – un avis d'expert fiable permet de clarifier le risque fiscal réel et les options de défense possibles.
Conformément aux directives du ministère fédéral allemand des Finances (BMF), la méthode de consommation à appliquer est la FIFO (premier entré, premier sorti) : les pièces acquises en premier sont considérées comme vendues en premier. Nous calculons systématiquement les coûts d’acquisition, les durées de détention et les plus-values selon la méthode FIFO et documentons intégralement notre méthode de calcul.
Les outils de suivi des cryptomonnaies fournissent une base de calcul, mais ne constituent pas un avis d'expert. Devant un tribunal, la justification méthodologique, l'exhaustivité des données, la prise en compte des cas particuliers (hard forks, staking, NFT) et la plausibilité des hypothèses sont déterminantes. Ces éléments relèvent de l'expertise et non des données exportées par un outil.
Nous privilégions la gestion des dossiers par l'intermédiaire du cabinet de l'avocat de la défense. Cela garantit le secret professionnel et une communication transparente. Nous n'acceptons d'instructions directes de la défense que dans des cas exceptionnels et après consultation.
Nous facturons à l'heure ou au forfait. Après la consultation initiale, vous recevrez un devis écrit détaillant le travail à effectuer. Un forfait est possible pour les tâches clairement définies ; pour les volumes importants de données et les échanges internationaux, nous travaillons avec des fourchettes budgétaires et des rapports d'étape.
Une vérification de plausibilité basée sur un volume de données raisonnable sera disponible sous 2 à 3 semaines. Les rapports complets couvrant plusieurs exercices fiscaux, plusieurs portefeuilles et plusieurs plateformes d'échange nécessitent 4 à 8 semaines. Nous vous confirmerons le délai exact après notre première consultation.
C'est plutôt la règle que l'exception. Nous travaillons en toute transparence : nous documentons les lacunes dans les données, fournissons des estimations plausibles en faveur ou en défaveur du client (selon la mission) et proposons des analyses de sensibilité pour les hypothèses contestées. C'est précisément ce qu'un tribunal attend d'un avis d'expert fiable.
Envoyer une demande – réponse sous 24 heures
Vous êtes accusé de fraude fiscale liée aux cryptomonnaies ou vous préparez une régularisation volontaire ? Décrivez brièvement votre situation et les informations dont vous disposez : nous vous recontacterons sous 24 heures (jours ouvrés) avec une première évaluation professionnelle et un devis. Service confidentiel, gratuit et sans engagement.
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