L'affirmation selon laquelle les cryptomonnaies „ disparaissent “ après une fraude ou un vol et sont donc irrémédiablement perdues est inexacte en tant que généralisation abusive. Bien que cela puisse être factuellement exact dans certains cas, ce n'est pas une vérité absolue d'un point de vue juridique ou technique. Cela offre aux victimes la possibilité de récupérer au moins une partie de leurs actifs perdus. Pour les entreprises et leurs responsables financiers, cela est particulièrement pertinent en matière de limitation des dommages, de protection des actifs et de processus décisionnels internes.
Le vol de cryptomonnaies ou le détournement d'actifs numériques par la fraude soulèvent des questions juridiques complexes. Au cœur de ces problématiques se trouvent les droits de propriété et la classification juridique des cryptomonnaies lorsque des actifs numériques sont mélangés. Ces questions ont des répercussions non seulement sur la représentation légale, mais aussi sur l'évaluation économique des dommages et des risques. Elles revêtent une importance accrue pour la gestion et la conformité, notamment lorsque des sommes importantes en euros ou des avoirs en cryptomonnaies détenus par une entreprise sont en jeu.
Classification juridique des cryptomonnaies
Selon l'opinion générale, les cryptomonnaies ne sont pas considérées comme des biens au sens de l'article 90 du Code civil allemand (BGB), car il ne s'agit pas d'objets physiques. Toutefois, un vol au sens pénal du terme peut être constitué, par exemple si des individus accèdent sans autorisation à des portefeuilles numériques ou s'approprient les cryptomonnaies.
En Allemagne – et souvent à l’international également – les cryptomonnaies sont juridiquement classées comme autres actifs. Elles sont notamment considérées comme :
- d'autres biens au sens de l'article 90 du Code civil allemand (BGB) et de l'article 11, paragraphe 1, point 10 du Code civil allemand (StGB).
- Saisie conformément aux articles 94 et suivants du Code de procédure pénale
Point essentiel, la propriété des cryptomonnaies n'est pas perdue en cas de fraude ou de vol. Le propriétaire initial reste le propriétaire légal de la cryptomonnaie, même si des fraudeurs initient de nouvelles transactions ou transfèrent les cryptomonnaies.
Propriété, fraude et mélange des cryptomonnaies
Le droit allemand prévoit des dispositions claires concernant le mélange d'argent liquide ou de biens corporels, notamment aux articles 947 et 948 du Code civil allemand (BGB). La propriété y est attribuée proportionnellement ou conjointement.
Il n'existe pas de réglementation juridique explicite concernant les cryptomonnaies. En pratique, des solutions analogues sont donc appliquées en lien avec le droit de procédure pénale. La jurisprudence actuelle se concentre principalement sur les caractéristiques techniques de la technologie blockchain.
La traçabilité des transactions remplace la séparation physique. Les cryptomonnaies ne sont pas automatiquement considérées comme indiscernables du seul fait de leurs similitudes techniques. Tant que la preuve de leur origine est possible, la revendication du propriétaire initial demeure valable.
Mixage via des portefeuilles partagés, des services de mixage et des transactions
Le statut juridique de la propriété des cryptomonnaies n'est pas encore définitivement établi, car le droit de propriété traditionnel ne s'applique pas directement en raison de leur absence de forme physique. De ce fait, l'accent est généralement mis sur le droit à l'actif lui-même.
Lorsque des cryptomonnaies concernées sont mélangées à d'autres – par exemple, via des services de mixage, des portefeuilles partagés ou des chaînes de transactions complexes – la question se pose de savoir comment attribuer individuellement des jetons spécifiques. Cette attribution est techniquement possible, bien qu'elle exige un effort considérable.
Saisie de cryptomonnaies par la police et le pouvoir judiciaire
Si un portefeuille ou un compte d'échange est saisi dans le cadre d'une enquête, plusieurs scénarios doivent être distingués.
Cas A : Pièces de monnaie clairement traçables
Si les cryptomonnaies en question peuvent être clairement identifiées, elles seront restituées en nature conformément à l'article 111n du Code de procédure pénale allemand. La victime recevra exactement ces cryptomonnaies ou leur équivalent.
Cas B : Mélange partiel avec allocation de calcul
Si les cryptomonnaies sont mélangées mais mathématiquement identifiables, un rendement proportionnel est calculé régulièrement. Ce calcul repose sur la date de dépôt, l'historique des transactions et l'analyse forensique de la blockchain. Il s'agit actuellement du scénario le plus courant.
Cas C : Mélange complet sans possibilité d'allocation
Si l'attribution de la responsabilité n'est plus possible, il n'existe généralement pas de droit à une restitution spécifique. Une action en dommages-intérêts ou en restitution, fondée sur l'article 111i du Code de procédure pénale allemand (StPO), peut être intentée contre l'auteur des faits. Le droit à une indemnisation intégrale en euros n'est pas automatique.
Solutions analogues et situation juridique dynamique
En cas de mélange de biens, le principe de copropriété ou de répartition proportionnelle peut être appliqué par analogie, de manière comparable à l'article 948 du Code civil allemand (BGB). Le facteur déterminant est la capacité des propriétaires initiaux à retracer techniquement et à faire valoir légalement leurs droits.
La situation juridique est dynamique et dépend fortement des possibilités techniques de l'analyse de la blockchain, ainsi que de l'évolution de la jurisprudence et de la législation dans le domaine des actifs numériques.
La criminalistique financière comme interface entre le droit et l'économie
Toute personne victime de vol ou de fraude liée aux cryptomonnaies devrait commander un rapport d'expertise judiciaire afin de faire valoir efficacement ses droits. Les conclusions de ce rapport constituent une base solide pour l'évaluation juridique et les actions ultérieures. Elles servent également de fondement aux décisions relatives à la gestion de l'entreprise, à la gestion des risques et à la limitation stratégique des dommages.
En pratique, les forces de l'ordre jugent souvent inutiles les rapports d'expertise cryptographique privés. Parallèlement, la police et le parquet manquent fréquemment des capacités techniques et de l'expertise nécessaires pour évaluer avec certitude les transactions complexes, les structures des auteurs et leurs conséquences juridiques.
L'association de l'expertise en crypto-forensique et du droit est donc particulièrement précieuse. Tandis que l'expert en crypto-forensique analyse les transactions des portefeuilles, retrace les flux financiers sur la blockchain et identifie les structures responsables, l'avocat garantit la conservation juridique des éléments de preuve, leur qualification juridique et la mise en œuvre des mesures légales. De cette manière, les lacunes juridiques des enquêtes et les incertitudes économiques au niveau de l'entreprise peuvent être efficacement réduites.
Financial Forensics GmbH Nous offrons un soutien aux avocats et aux entreprises spécialisés en criminalistique numérique pour la clarification, la classification juridique et l'évaluation économique des problématiques complexes liées à la blockchain.
FAQ – Foire aux questions sur la fraude aux cryptomonnaies
Non. L'idée reçue selon laquelle les cryptomonnaies sont irrémédiablement perdues après une fraude est juridiquement erronée. La possibilité de les récupérer dépend du cas précis, des transactions et de la traçabilité technique sur la blockchain.
Non. La propriété des cryptomonnaies n'est pas perdue en cas de fraude ou de vol. Le propriétaire initial reste le propriétaire légal, même si des fraudeurs prennent le contrôle effectif des portefeuilles ou des cryptomonnaies.
Les cryptomonnaies ne sont pas considérées comme des biens au sens de l'article 90 du Code civil allemand (BGB), mais sont classées comme autres actifs. Elles font donc l'objet d'activités criminelles et sont généralement susceptibles de saisie.
Oui. Les transactions blockchain, notamment celles en Bitcoin, sont généralement publiques et techniquement traçables. Cependant, leur traçage requiert une expertise pointue en criminalistique numérique.
Le mélange de cryptomonnaies n'entraîne pas automatiquement la perte des droits. Tant qu'une répartition mathématique ou technique est possible, les droits du propriétaire initial restent valides.
La combinaison de services et de portefeuilles centralisés complique le traçage des cryptomonnaies, sans toutefois le rendre impossible. Même dans ce cas, l'analyse forensique de la blockchain peut fournir des pistes pour remonter à leur origine.
Oui. Si les cryptomonnaies sont clairement traçables, une restitution en nature, conformément à l'article 111n du Code de procédure pénale allemand (StPO), est possible. En cas de mélange partiel, une répartition proportionnelle est souvent effectuée.
S'il n'est plus possible d'attribuer les cryptomonnaies en raison de leur mélange complet, il n'y a généralement pas de demande de restitution spécifique, mais seulement une demande d'indemnisation, généralement contre l'auteur de l'infraction.
En pratique, la police et le parquet se heurtent fréquemment à des limitations techniques dans les affaires complexes liées aux cryptomonnaies. Sans expertise en criminalistique numérique, les transactions et les structures des auteurs restent souvent mal comprises.
Un rapport d'expertise cryptographique permet l'analyse systématique des transactions, des flux financiers et des mélanges de fonds. Pour les avocats, il constitue un fondement solide en matière de litiges ; pour les entrepreneurs, il offre une base fiable pour prendre des décisions concernant la protection des actifs et l'évaluation des dommages.
